Proceso de Modelamiento, Medición y Control de Riesgo Operativo
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Elementos básicos de un sistema de control interno:
http://www.elconfidencial.com Elementos básicos de un sistema de control interno - Organización : todos saben qué hacer y qué en momento. - Políticas : con base en los objetivos y estrategias, claras, autorizadas, difundidas, regulan todas los procesos que se realizan en la compañía. - Procedimientos: métodos documentados para operar reduciendo la posibilidad de errores, duplicidad de funciones y por ende trabajar doble. - Reportes Financieros : reporte de resultados, basados en una contabilidad clara y eficiente bajo estándares aceptados. - Monitoreo de la operación : explicación de variaciones vs objetivos, disciplina y coordinación. - Sistema de Información : reportes oportunos, adecuados y emitidos por cada responsable de proceso. - Código de Ética y Transparencia. Definir qué conductas y situaciones son inaceptables y conducta esperada. •
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